干货：一般户为什么不能公转私？公转私超过5万将严查吗？

经常有粉丝朋友咨询关于公转私的问题，例如，一般户为什么不能公转私？公转私超过5万将严查吗？公转私需要注意哪些细节？下面，就让博宇会计的小博给大家详细解答下这些问题。

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一、一般户为什么不能公转私？

一般户是指一般存款账户，是指存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。

这个账户可以办理转账结算和现金缴存，但一般存款账户不得办理现金支取。另外，存款人开立一般存款账户没有数量限制，但一般存款账户不能在存款人基本存款账户的开户银行开立。

一般户不能公转私的原因如下：

1、防止挪用公款

在公司的日常运营中，公款的使用和转移有着严格的审批程序和监管制度。如果允许一般户直接将公款转给个人，可能会导致公款的滥用和挪用。这种行为不仅会损害公司的利益，还可能触犯法律，导致刑事责任。因此，为了防止这种情况的发生，法律规定了一般户不能直接将公款转给个人。

2、防止非法转移资金

除了防止挪用公款外，一般户不能公转私的另一个原因是防止境内资金非法转移出境。如果允许一般户直接将公款转给个人，可能会导致境内资金非法转移出境，从而违反了国家外汇管理规定。为了防止这种情况的发生，法律规定了一般户不能直接将公款转给个人。

3、合规的合同或证明

在进行公转私交易时，需要提供相应的合同或证明，以证明交易的合法性和合理性。例如，如果公司向个人采购物资或服务，需要提供采购合同或发票等证明文件。这些文件能够证明交易的真实性和合规性，从而确保资金转移的合法性。

4、税务要求

在进行公转私交易时，需要注意交纳个人所得税。根据国家税法规定，个人取得的收入需要按照规定交纳个人所得税。如果公款转入个人账户后没有及时交纳个人所得税，可能会导致税务问题。此外，如果个人取得的收入属于免税范围，也需要按照规定办理相关手续。

总之，一般户不能公转私主要是为了保障资金的安全和合法性，防止资金的滥用和非法转移。

二、公转私超过5万将严查吗？

是的，主要出自于以下两个文件：

1、《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》

第五条 金融机构应当报告下列大额交易：当日单笔或者累计交易人民币5万元以上（含5万元）、外币等值1万美元以上（含1万美元）的现金缴存、现金支取、现金结售汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付及其他形式的现金收支。

2、《中国人民银行关于非银行支付机构开展大额交易报告工作有关要求的通知》根据该通知，包括微信支付、支付宝等在内的非银行第三方支付机构以下交易必须上报，其中就包括当日单笔或累计交易人命比5万的现金收支。

政策都是直接央行的相关规定而并非税务机关。关于超过一定额度银行会向税务机关传递信息的说法如下：

金税四期上线代开的是税务局与多部门实现数据互通，监控到企业与个人账户轻而易举。当然目前来看这一实现还需要经过一段时间。另外税务方面银行履行的义务是登录税务登记号码与依据通知配合税务机关检查，未要求银行或者金融机构将开户主体转账信息主动传递或者报告税务机关。另外查询谁先按人员账户存款需要经过县以上的税务局局长批准，综上关于公转私超过一定额度银行主动传递数据也是有待商量及讨论的。

三、公转私需要注意哪些细节？

需要注意10个细节，具体如下：

1、尽量避免快进快出，大额频繁；

2、避免分散转入、集中转出或集中转入、分散转出；

3、避免每日转入、转出金额基本一致；

4、避免交易金额资金流向和客户身份不匹配；

5、避免长期闲置的账户突然启用，并短期内大量资金转入转出；

6、避免短期内频繁收取来自与经营业务明显无关的个人汇款；

7、避免存取现金的数额、频率以及用途与其正常现金收付明显不符；

8、避免账户24小时发生交易，甚至凌晨也存在第三方支付转入交易现象；

9、转款尽量有个时间差，防止出现资金异常被冻结账户情形；

10、转款用途尽量与经营有关，留存相关证据资料。一旦被冻结卡或者账户，便于提交相关资料解冻。

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