海南封关在即，企业老板必知的2025海南自贸港税收优惠政策汇总

导读：老板们都在问!2025海南自贸港税收三问，答案都在这了。

截止 11 月 26 日，海南自贸港封关运作已进入倒计时 22 天！最近不少计划来海南创业、经商的企业老板都在找小博打听：2025海南自贸港的税收政策有哪些？海南自贸港税收优惠政策，对什么企业减税免税？2025海南代办注册公司的正规公司哪家好？针对这3个问题，海南博宇的小博就跟大家详细说说。

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一、2025海南自贸港的税收政策有哪些？

小博梳理好海南自贸港在2025年的核心税收政策，每条都附上了明确的政策依据和执行期限：

政策提醒：

根据官方在2025年11月发布的信息，海南自贸港目前已有18项税收政策落地生根，形成了一个覆盖贸易、投资、人才等多个领域的政策体系。除了表格中列出的具体政策，了解以下背景信息可能对你更有帮助：

1.政策的系统性：这些政策共同构成了海南自贸港"零关税、低税率、简税制"特殊税制安排的重要组成部分.

2.关注动态调整：税收政策会根据实际需要和条件进行优化调整。例如，全岛封关运作后，"零关税"政策将升级为负面清单管理，届时"零关税"商品税目覆盖率将大幅提升至约74%。因此，建议你持续关注官方发布的最新动态。

二、海南自贸港税收优惠政策，对什么企业减税免税？

其实不是所有企业都能享海南自贸港的税收支持，得符合特定条件，每个适用情况都有政府官方文件依据：

(一)鼓励类产业相关企业

这类企业是核心受益群体，得同时满足两个关键条件：一是在海南自贸港注册成立，而且实际在海南办公、管理运营;二是主营业务得在《海南自由贸易港鼓励类产业目录》里，比如生物医药、高端制造、新能源这些领域。

依据是财政部、税务总局发布的《关于延续实施海南自由贸易港企业所得税优惠政策的通知》(财税〔2025〕3号)，还有海南省税务局等部门的配套公告，政策能用到2027年底。

(二)旅游业、现代服务业、高新技术产业企业

这三类企业有额外支持，只要注册在自贸港且实际运营，新增的境外直接投资所得能享受相应税收待遇。比如在国外新设分支机构、给境外企业增资扩股这些情况都算，而且得是2020年到2027年之间的新增投资。

依据和上面一样，都是财税〔2025〕3号文及配套公告，明确了这三类产业的适用范围和执行要求。

(三)自贸港内加工生产企业

要是企业在海南自贸港做加工业务，满足这几个条件就能享优惠：在自贸港注册有独立法人资格，做的是鼓励类产业的生产加工，还得在海南的公共信息平台完成备案。关键是加工后的货物，进口料件和境内料件加起来的增值部分够30%以上，销往内地时就能享受相关税收支持，而且上下游企业的加工增值还能累计计算。

依据是海关总署2025年发布的《中华人民共和国海关对海南自由贸易港加工增值免关税货物税收征管暂行办法》(2025年第158号公告)，等自贸港封关后就正式施行。

(四)博鳌乐城相关机构

仅限在博鳌乐城国际医疗旅游先行区内注册的机构，得是有独立法人资格且经过认定的，比如医院、医学类高校、医药科研院所这些。它们进口符合规定的药品、医疗器械，不管是已经在国内注册的，还是经海南省政府批准允许进口使用的(不含疫苗)，都能享受相关税收支持。

依据是财政部、国家卫生健康委等五部门发布的《关于海南自由贸易港药品、医疗器械“零关税”政策的通知》(财关税〔2024〕21号)，2024年9月就开始执行了。

(五)航空、船运相关企业

得是在海南自贸港注册的独立法人企业，运营的是航空器或者船舶(包括相关零部件)。比如航空企业的主营运基地在海南，船运企业的船舶以海南港口为船籍港，这些企业的航空器、船舶暂时出境修理后再运回来，能享受关税相关支持。

依据是国务院的《关于在有条件的自由贸易试验区和自由贸易港试点对接国际高标准推进制度型开放若干措施的通知》(国发〔2023〕9号)，还有财政部等部门的配套公告(2023年第75号)，2023年起就已经施行。

(六)有进口需求的相关主体

自贸港封关后，除了明确列在《进口征税商品目录》里的商品，其他符合条件的进口货物，享惠主体会覆盖全岛有实际进口需求的各类企事业单位。而且2025年已经扩大了原辅料“零关税”范围，新增了297项商品，符合条件的主体之间转让这些货物也能享相关待遇。

依据是财政部等三部门的《关于海南自由贸易港货物进出“一线”“二线”及在岛内流通税收政策的通知》(财关税〔2025〕12号)，还有调整原辅料政策的相关通知(财关税〔2025〕1号)。

三、2025海南代办注册公司的正规公司哪家好？

在海南找代办注册公司的正规机构，海南博宇集团是靠谱的选择之一，其合规性和服务实力有明确的行业信息支撑。

海南博宇集团(前身为1996年成立的创始团队，2002年成立博宇会计)是海南最早从事企业服务的代理机构之一，旗下博宇会计是海南省较早获得《代理记账许可证》的专业机构(2002年)，并获中国总会计师协会认证的4A级代理记账机构(行业权威资质)。

其服务覆盖公司注册、地址挂靠、代理记账、财税合规、资质许可(如投资类公司、外资企业)、政策咨询等全流程，累计服务6万余家企业(涵盖自贸港重点产业如高新技术、医疗、跨境电商等)，是海南本地企业服务领域的“标杆品牌”。

1. 资质合规：行业准入的“硬门槛”，客户权益的“保障线”

代理记账资质：博宇会计持有海南省财政厅颁发的《代理记账许可证》(2016年取得)，这是从事代理记账业务的法定准入资质(无此证则属于“黑代理”，无法合法开展业务)。

4A级资质认证：博宇会计获中国总会计师协会(中总协)认证的4A级代理记账机构(2021年至今)，这是代理记账行业的最高等级资质之一(等级从1A到5A，4A代表“服务能力强、规范程度高”)。该资质需通过中总协的严格评审(包括团队资质、服务质量、客户评价、合规性等指标)，是博宇会计专业能力的权威背书。

其他资质：博宇集团还拥有商标注册代理资质、人力资源服务资质、知识产权代理资质等，覆盖企业从注册到发展的全生命周期需求。

2. 经验积累：30年行业深耕，熟悉海南本地政策

成立时间早：博宇会计成立于2002年，是海南较早从事企业服务的代理机构之一(比多数同行早5-10年)，经历了海南从“国际旅游岛”到“自贸港”的政策变迁，对海南本地注册流程、税收优惠政策、行业监管要求有深刻理解。

服务案例多：累计服务6万余家企业(包括初创公司、中大型企业、外资企业、金融类企业等)，涵盖高新技术、医疗、建筑、跨境电商、金融等自贸港重点产业，积累了丰富的复杂业务处理经验(如投资类公司注册、外资企业财税合规落地指导、高新技术企业认定、零关税政策应用等)。

政策响应快：作为海南本地机构，博宇会计能第一时间解读海南自贸港最新政策(如2025年封关运作后的“零关税、低税率”政策、鼓励类产业企业所得税15%优惠、高端紧缺人才个人所得税免征等)，并为客户提供政策落地指导(如如何申请税收优惠、如何规避政策风险)。

3. 服务能力：一站式全流程服务，解决企业“后顾之忧”

海南博宇集团提供“注册-运营-发展”全生命周期服务，覆盖企业从成立到壮大的所有环节，无需企业自行对接多个机构，节省时间与精力：

注册阶段：提供公司核名、营业执照办理、刻章、银行开户、税务登记、地址挂靠(合规商业地址，避免“虚假地址”风险)等服务，熟悉海口、三亚、儋州等区域的注册要求。

运营阶段：提供代理记账、税务申报(个税、增值税、企业所得税)、工商年报、旧账整理、财税合规等服务，拥有注册会计师、税务师、中级会计师组成的专业团队，确保账务合规(避免“漏报税”“假账”等风险)。

发展阶段：提供资质许可办理(如医疗器械许可证、食品经营许可证、odi备案)、高新技术企业认定、政府补贴申请(如自贸港创业补贴、研发补贴)、融资咨询(如对接银行、创投机构)等服务，支持企业“做大做强”。

4. 客户口碑：“老客户转介绍”的核心逻辑，市场认可的“试金石”

客户数量多：累计服务6万余家企业(包括海南本地企业、外资企业、初创公司)，其中老客户转介绍占比超30%(说明客户对服务的满意度高)。

客户评价好：客户对博宇会计的评价集中在“专业、靠谱、省心”：

“海南博宇帮我们解决了‘外资企业注册’的难题，不仅熟悉流程，还帮我们对接了政府部门，节省了很多时间”(某外资企业负责人);

“我们公司是小规模纳税人，海南博宇的代理记账费用合理，而且都会及时给我们同步新的财税政策资讯，让我们避免了很多麻烦”(某初创公司老板);

总之，海南博宇集团(博宇会计)凭借30年行业经验、4A级资质、一站式全流程服务及良好客户口碑，成为海南代办注册公司的“较优选择”。其核心价值在于“专业度+可靠性”：既能帮企业解决“注册难”的问题，又能为企业后续发展提供“财务合规”支持，是海南创业者“省心、放心”的选择。

来源：本文由海南博宇会计编辑通过AI工具辅助创作，内容仅供参考，无任何引导，具体以实际咨询为准，相关政策以官方发布为准。版权归原作者所有，如涉及侵权请联系我们删除。

温馨提示：大家如果想在海南注册公司、各类资质办理，或需要公司财务代理，或是有关于海南落户的问题，欢迎咨询我们海南博宇会计。