海南跨境电商是什么，怎么做？2025海南跨境电商税收政策有哪些？

导读：封关带火跨境电商！海南老板必藏：税收红利 + 注册全攻略。

海南封关的脚步越来越近，跨境电商这块儿彻底火了！最近不少企业老板找小博咨询，问题都特别实在：海南跨境电商是什么，怎么做？2025海南跨境电商税收政策有哪些？海南跨境电商进出口贸易公司怎么注册？

针对老板们最关心的这 3 个核心问题，博宇会计的小博今天就用最接地气的大白话，给大家掰开揉碎了讲清楚～

图源：pexels，侵删

一、海南跨境电商是什么，怎么做？

海南跨境电商，简单说，就是在海南自由贸易港这个“特区中的特区”，利用政策便利，做“买全球、卖全球”的网上生意。就是把国外的好东西卖到国内，或者把国内、海南的好东西卖到国外。

怎么做？一步一步来：

1. 注册公司，办手续

先在海南注册一家公司，经营范围一定要包含“货物进出口”“技术进出口”“贸易代理”这些关键词。注册后，要去海关备案、办理进出口权，还要接入海南统一的跨境电子商务公共服务平台，这个平台是官方的“一站式服务”入口，能帮你解决备案、通关、数据申报等大部分问题。

2. 选品要结合海南特色

政策鼓励“特色农产品+跨境电商”。比如，海南的热带水果(芒果、荔枝、椰子)、深加工食品(椰子制品、冻干水果)、非遗产品(黎锦、椰雕)都很有优势。官方方案里明确提到要推动这些产品出海。

3. 物流和通关很方便

海南有保税仓，可以把货先存到那里，网上下单后直接发货，效率高、成本低。物流上，海南有“空海联动”网络，尤其是到东南亚，有专门的全货机航线和集货仓，支持快速转运。

4. 经营模式灵活

你可以开一个O2O体验店，线下展示、线上快速配送;也可以在天猫国际、京东全球购等大平台开店，甚至自建平台。官方方案支持“线上线下融合”，鼓励创新模式。

5. 政策支持，省心省力

海南对跨境电商有不少便利政策，比如出口货物符合条件可享受免税政策，企业还能获得通关、金融、人才等多方面支持。所有这些都在《中国(海南)跨境电子商务综合试验区实施方案》里写得很清楚。

官方依据

以上内容全部来自海南省人民政府印发的《中国(海南)跨境电子商务综合试验区实施方案》，以及海关总署、海南省税务局等权威文件，保证靠谱。

总之，海南跨境电商就是利用自贸港政策，把生意做到全球去。流程上，先注册公司、选好产品、用好物流和平台，再享受政策红利，一步步就能做起来。如果你有具体产品或者目标市场，可以更细致地规划，这样更容易成功！

二、2025海南跨境电商税收政策有哪些？

2025年海南跨境电商的税收政策，简单说就是“零关税、低税率、简税制”，整体税负比内地低很多，但也要符合一定条件。

1. 进口环节：大部分商品“零关税”

封关后(2025年12月18日起)，从国外进口商品，只要不在《进口征税商品目录》里(约占全部商品的74%)，进口关税、进口环节增值税和消费税全免。

但像奢侈品、烟酒等目录里的商品，还是要正常交税。

举例：如果你进口的化妆品、电子产品不在目录里，就等于“免税”进海南，成本大大降低。

2. 企业所得税：只要15%

在海南注册并实质性运营的跨境电商企业，如果属于鼓励类产业，企业所得税只有15%，内地一般是25%。

要满足“实质性运营”，比如公司主要业务在海南、员工在海南工作、账户在海南等，不能是空壳公司。

3. 个人所得税：最高15%

如果公司有高端或紧缺人才，个人所得税实际税负超过15%的部分，国家不收。

人才需要被认定，还要在海南工作、签劳动合同、交社保等。

4. 加工增值超过30%，销往内地免关税

商品在海南加工增值达到30%及以上，再卖到内地，免征进口关税，但增值税和消费税还是要交。

如果没达到30%或者直接卖到内地，就得补缴进口税款。

5. 岛内流通很灵活

“零关税”货物在海南企业之间流转，不用补税，但要按国内规定交增值税和消费税。

如果卖给个人或者非享惠主体，就要补缴进口税。

6. 小规模和个体户也有优惠

小规模纳税人，增值税可以按3%征收率(2025年延续)。

个体户还能核定征收，个税最高15%，实际税负比内地低很多。

7. 注意风险和合规

不能是空壳公司，必须“实质性运营”，否则会被追税，甚至取消优惠资格。

负面清单行业(比如虚拟货币交易)不能享受优惠。

政策会动态调整，要随时关注官方最新文件。

官方依据：

以上内容全部来自《财政部 海关总署 税务总局关于海南自由贸易港货物进出“一线”、“二线”及在岛内流通税收政策的通知》(财关税〔2025〕12号)、《海口海关对海南自由贸易港进出“一线”、“二线”及在岛内流通货物税收征管办法》、海南省税务局官网政策汇编等权威渠道。

总之，2025年海南做跨境电商，进口基本零关税，企业所得税和个人所得税都低，还有各种补贴，但必须合规经营，真正在海南落地，才能享受这些红利！

三、海南跨境电商进出口贸易公司怎么注册？

在海南注册一家跨境电商进出口贸易公司，流程其实挺清晰的，主要分为“公司主体注册”和“跨境电商专项资质办理”两大部分。

(一)公司主体注册流程

1. 公司名称核名

准备3-5个备选名称，格式为“海口市+字号+行业+有限公司”。

登录“海南e登记”平台提交核名，一般1-3个工作日可出结果。

2. 确定注册地址

可以用住宅地址，也可以租用办公室，或者在海口综合保税区等园区申请“注册地址托管”，成本更低、手续更便捷。

3. 提交注册资料

在“海南e登记”填写并提交公司信息，包括：

股东及出资比例(注册资本3-50万即可，认缴制，5年内实缴到位);

经营范围(建议包含“货物进出口”“跨境电商”等);

注册地址证明、法人/股东身份证明等。

4. 领取营业执照

审核通过后，可自行到工商局领取或邮寄获取营业执照正副本，通常5-7个工作日。

5. 刻章、银行开户

到公安备案的刻章点刻制公章、财务章、法人章等;

去银行开立公司基本户，建议一并开立外汇账户，方便跨境收款。

6. 税务登记

拿到执照30天内，到税务局办理税务登记，核定税种，申领税控设备及发票。

(二)跨境电商专项资质办理

公司注册完成后，跨境电商业务还要办理以下资质：

1. 进出口权备案

到商务局办理《对外贸易经营者备案登记表》;

海关注册，获取十位海关编码;

办理出入境检验检疫备案;

申请中国电子口岸IC卡，完成海关、外汇、税务等部门备案。

2. 跨境电商企业备案

登录“中国国际贸易单一窗口”或“互联网+海关”平台，提交企业信息，完成跨境电商企业类型备案(如B2B、B2C等)。

3. 电子口岸IC卡及系统对接

向海关申请开通电子口岸IC卡，对接跨境电商公共服务平台，实现报关、支付、物流数据传输。

(三)常见注意事项

注册资金：无强制最低要求，但建议根据业务规模设定，并确保5年内实缴到位;

经营范围：一定要包含“货物进出口”“跨境电商”等，方便后续备案;

保税仓储：如需保税备货，可在海口综合保税区、洋浦保税港区等地租赁仓库，享受“保税备货”政策;

政策支持：海南自贸港有“零关税”“低税率”“简税制”等政策红利，比如企业所得税按15%征收，部分商品免征关税。

(四)官方渠道和材料准备

主要办理平台：

公司注册：海南e登记(海南省市场监督管理局主办)

跨境电商备案：中国国际贸易单一窗口、互联网+海关

材料清单：

营业执照、公司章程、法人及股东身份证;

注册地址证明、经营范围说明;

跨境电商业务计划(部分园区需要)。

(五)总结

简单说，注册海南跨境电商公司，就是“先办公司，再办资质”。公司注册走海南e登记，跨境电商备案走海关和商务部门。只要材料齐全，一步一步按官方流程走，就能顺利办好。而且，海南自贸港的政策红利多，比如免税、低税、保税仓等，对做跨境电商非常友好！

来源：本文由海南博宇会计编辑通过AI工具辅助创作，内容仅供参考，无任何引导，具体以实际咨询为准，相关政策以官方发布为准。版权归原作者所有，如涉及侵权请联系我们删除。

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