干货：什么情况企业会出现税务异常？海南公司税务异常怎么解除？

很多人认为只要公司没有经营，就可以不用报税。也正是因为这样错误的理解，导致企业在发展过程中出现了一系列税务异常的问题。那么，什么情况企业会出现税务异常？海南公司税务异常怎么解除？海南公司税务异常，一直不处理的后果有哪些？今天博宇会计的小博就详细说说。

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一、什么情况企业会出现税务异常？

1、未及时纳税申报

企业可能由于内部管理不善，导致税务信息未能及时汇总；也可能是因为对税务政策理解不够深入，错过了申报期限。

2、 长期零申报

长期零申报是指企业在多个征缴期内，各个税种都是零申报。会引起税务机关的注意，一旦被认定为偷税漏税行为，企业将面临严重的法律后果。

3、 经营地址异常

经营地址异常是指税务机关在抽查纳税人时发现企业的经营地址与实际不符。可能是由于企业搬迁后未及时通知税务机关更新地址信息，也可能是企业故意隐瞒真实经营地址以逃避监管。

4、 企业关联公司异常

企业有分公司、子公司，或者其他关联关系的公司，出现异常。

5、存在偷税漏税行为

偷税漏税是企业税务异常中最为严重的情形之一。偷税漏税的手段多种多样，如虚开发票、隐瞒收入、转移利润等。企业必须严格遵守税法规定，坚决杜绝偷税漏税行为的发生。

6、上下游发票存在问题

可能是由于企业为了降低成本而采取低开、高开、虚开发票的行为；也可能是因为企业与上下游企业之间的业务往来不规范，导致发票信息不准确。

7、 长期拖欠税款

长期拖欠税款是指企业产生了纳税义务，但并未在规定时间内完成税款缴纳。这种行为不仅会影响企业的信誉度，还可能导致企业面临滞纳金、罚款等额外的经济负担。

二、海南公司税务异常怎么解除？

一旦公司的税务信息出现异常，首先需要找到是哪里出现了问题。

如果是自身合法经营没有出现问题的话，只要配合有关部门的处理，在问题处理完之后，公司的异常信息就会被解除。

工商异常需要到工商部门进行处理，税务状况存在异常需要到税务部门处理，工商和税务同时出现异常的话，就需要先处理工商异常之后再处理税务异常。

在企业经营过程中，一旦出现税务异常情况，企业就需及时找到原因，对异常情形予以解除，以免影响企业正常经营活动。

一般来说，公司解除税务异常通常按照如下步骤来进行：

（1）向主管税务机关提供税务异常情况说明和解除税务非正常状态的正当理由；

（2）税务部门对企业提交的申请进行审核，审核的受理；

（3）相关部门调查核实具体情况；

（4）企业补充申报、补缴税款、滞纳金、罚款；

（5）解除企业非正常税务状态。

三、海南公司税务异常，一直不处理的后果有哪些？

企业税务异常的后果如下：

1、影响企业正常报税、无法领取发票、开票等事宜。

2、会导致公司法人、财务负责人、办税员、领票人都成为风险纳税人，其人员名下相关企业也会受到影响。

3、纳税信用等级被评D级，影响领票等事项。

4、税务异常长期不处理，情节严重的会被列入严重违法企业名单中，一旦被列为失信企业，公司法人、负责人在3年内不能再注册新的公司、限制出境等。

5、无法办理出口退税、竞标等事项。各位老板千万不小看了税务异常，不要觉得异常了就不用处理。如果还是不太了解税务异常该如何处理的，可寻求专业的财税机构的帮助，尽快解决问题。

6、 强制注销，损失严重。对于没有欠税款且没有未收缴发票的纳税人，如果税务非正常户认定超过2年，税务机关可以强制注销其税务登记。企业将失去其税务身份，所有与税务相关的权益都将丧失。

税务异常是企业经营中的一大隐患，不仅影响企业的正常运营，还可能带来严重的法律后果。因此，企业应高度重视税务管理工作，建立健全的税务管理制度与内部控制体系，确保税务处理的合规性与准确性。

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