注册在海南的外贸企业能享受哪些优惠政策？出口退税流程有哪些？

对于一些新成立或者是刚刚开始有出口业务的海南外贸企业来说，对出口退税的了解不够清晰，下面小博就为大家讲述一下最近问的最多的问题：2024年注册在海南的外贸企业能享受哪些优惠政策？2024年海南外贸企业出口退税流程有哪些？下面博宇会计的小博给您讲解一下这块。

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一、2024年注册在海南的外贸企业能享受哪些优惠政策？

在海南注册外贸公司，税收优惠多多，让人眼前一亮。企业所得税直接降到15%，比其他地区低了不少，实实在在为企业钱包减负。而且，未来这个优惠还可能扩大到所有在海南自贸港实质性运营的企业，真是让人期待。进口加工再出口也有大福利，只要货物在海南加工增值超过30%，再卖到内地，关税、增值税、消费税全免，这可是个大大的省钱秘诀。

海南的离岛免税政策，让游客购物更实惠，同时也为外贸企业提供了更多商机。出口退税政策也非常给力，退税手续简便快捷，让企业资金流转更顺畅。

更值得一提的是，海南自贸港封关后，很多进口商品将享受零关税待遇，这大大降低了企业的进口成本，提高了竞争力。而在海南的保税区、开发区等特殊区域，企业还能享受到更多的税收优惠政策，比如保税仓储、出口退税等，真是让企业运营如虎添翼。

总之，海南的税收优惠政策真是让人心动不已，不仅降低了企业的运营成本，还提高了企业的盈利能力和竞争力。所以，想要在外贸领域大展拳脚的企业家们，不妨考虑一下在海南注册公司哦！

二、2024年海南外贸企业出口退税流程有哪些？

在海南，外贸企业出口退税的流程主要包括以下7个步骤：

1、出口退（免）税备案：首先，企业需要向主管税务机关申请办理出口退（免）税备案。这包括出口退（免）税备案、生产企业委托代办退税备案、外贸综合服务企业代办退税备案等。

2、发票勾选：在增值税发票综合服务平台完成进货凭证的退税勾选。用于出口退税的增值税专用发票需先完成退税勾选并确认。

3、开具出口销售发票：出口企业应使用增值税普通发票开具出口发票，票面金额为美元FOB价换算为人民币价格，并在发票备注栏注明FOB价、适用的汇率等信息。

4、申报出口退（免）税：完成出口退（免）税备案，且申报出口退税对应的增值税专用发票稽核比对相符后，企业可以通过电子税务局、外贸企业离线版出口退税申报软件或国际贸易“单一窗口”申报出口退（免）。

5、出口货物备案单证管理：在申报出口退（免）税后15日内，企业需要将相关备案单证妥善留存，并制作出口退（免）税备案单证目录，以备税务机关核查。这些单证包括购销合同、运输单据、委托报关的单据等。

6、税务局审核与实地核查：企业递交资料后，税务局会受理企业的出口退税申报，并进行审核。对于新企业申报首笔出口退税时，主管退税机关会对企业进行实地核查。

7、收到退税款：审核通过后，税务局会向企业核销退税金额。企业可以通过电子缴税、转账等方式领取退税款项。

此外，海南自由贸易港还试行了启运港退税政策，允许符合条件的出口企业在启运地口岸（启运港）启运报关出口时，提前申请退税，从而缩短企业退税周期，提高资金周转率。这项政策有助于提高洋浦港的出口货物通关速度，并降低企业的资金占用成本。

此外，海南外贸企业在享受出口退税政策时，还需注意以下事项：

1、一般纳税人登记：外贸企业想出口退税须为一般纳税人，小规模纳税人只能免税。

2、增值税专用发票：企业应及时联系供应商开具增值税专用发票，取得发票后检查是否无误并及时勾选确认。发票上的商品名称、计量单位、规格型号等信息需与报关单一致。

3、收汇要求：出口货物必须收汇才可以退税（视同出口的货物除外），四类企业申报退税必须提供收汇凭证，一类二类三类企业可以先退税再收汇，但必须在次年的4月增值税纳税申报期内完成收汇或者视同收汇。

三、2024年企业出口退税常见问题

1、我公司在海南，现在纳税信用等级是C级。海南开始实行离境退税政策了，我们能不能成为退税商店？

不能。想成为退税商店，公司的纳税信用等级得在B级以上。还得满足一些条件，比如得是一般纳税人，得安装使用退税管理系统，得用增值税发票系统升级版，还得单独设置退税物品销售明细账。这个规定是根据国家税务总局的一个公告来的。

2、我们公司是新成立的出口企业，不知道出口退税怎么申报，有哪些途径呢？

税务部门有三种免费的申报渠道可以选。一种是电子税务局，一种是国际贸易“单一窗口”，还有一种是出口退税离线申报工具。你们公司看着哪个方便就用哪个。

3、我们公司是做外贸的，之前出口了一批货，已经退了税，但现在货因为质量问题被退回来了，这要怎么处理？

得向税务局申请开个证明，说这批货已经退了税但现在要退回来。如果货已经退了税，那还得把钱补缴回去。然后拿着这个证明去海关办理退运手续。

4、我们公司是做出口的，以前一直是二类退税企业，但今年因为纳税信用降到D级，成了四类企业。现在信用已经修复到B级了，我们能重新申请成二类企业吗？

可以的。如果纳税信用修复了，就可以向税务局申请重新评定退税企业管理类别。而且，因为信用修复重新评定的，不受那个“四类企业一年内不能评其他类别”的限制。

5、我们公司是做生产的，出口货物用免抵退税办法，现在当期没有出口退税业务，但我们想申请留抵退税，需要申报免抵退税零申报吗？

要的。如果想申请留抵退税，即使当期没有出口退税业务，也得申报免抵退税零申报。

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