详解：2025年海南高新企业优惠政策和高新企业认定条件是什么?

你知道2025年海南高新企业优惠政策有哪些？2025年海南高新企业认定条件是什么吗？海南高新企业认定服务公司哪家好?今天海南博宇会计的小博就来给你们说说。

图源： pexels 

一、2025年海南高新企业优惠政策有哪些？

（一）税收优惠

企业所得税优惠：高新技术企业可享受15%的企业所得税税率，相较于一般企业25%的税率，可大幅降低企业税负。

境外投资所得免征企业所得税：对于在海南自由贸易港设立的高新技术企业，其2025年前新增境外直接投资取得的所得，免征企业所得税。

（二）财政补贴与奖励

1.海南省：

对高新技术企业研发经费增量给予奖励，每年额度为企业年度研发经费增量的30%，规模以上企业不高于200万元人民币，其他企业不高于100万元人民币。

鼓励各市县、洋浦经济开发区对首次通过高新技术企业认定的企业给予不低于20万元人民币的认定奖励。

有效期内整体迁入我省的高新技术企业，按企业完成迁入注册后12个月的固定资产投资、研发投入等给予奖励，额度为企业完成固定资产投资的5%或研发投入10%，最高不超过500万元人民币。

2.海口市：

对海口市首次通过认定的高新技术企业，一次性给予50万元奖励，对再次通过认定的高新技术企业，一次性给予10万元奖励。

符合国家科技型中小企业评价条件或者自主申报高新技术企业未通过认定的企业，经企业申请纳入高新技术企业培育库，新入库企业一次性给予5万元发展奖励。培育期为3年，培育期内通过高新技术企业认定的，自动出库；3年期满后，未通过高新技术企业认定的，调整出库，且不再受理入库申请。

省外整体迁入海口市的高新技术企业，符合自贸港产业发展方向且具有一定规模和成长性，经省科技厅确认并承诺10年内不迁出海口市，给予50万元奖励。自整体迁入次年起，比照其缴纳企业所得税市级留成部分，按前两年各30%的比例给予奖励，专项用于企业技术创新与研发。对上述落户海口市重点产业园区的高新技术企业，每年给予实际租用办公用房房租补助，3年累计房租补贴不超过10万元，企业不得重复享受园区相关房租补贴政策。

3.三亚市：

高新技术企业资格证书有效期在完成迁入年度当年到期的，重新被认定通过后，给予一次性50万元奖励；有效期在完成迁入年度后第二年到期的，先给予一次性20万元奖励，重新被认定通过后，再给予一次性30万元奖励；有效期在完成迁入年度后第三年到期的，先给予一次性30万元奖励，重新被认定通过后，再给予一次性20万元奖励。

高新技术企业重新通过认定的，给予一次性10万元奖励。

4.文昌市：对纳入海南省高新技术企业培育库的企业，一次性给予10万元的入库奖励。

5.东方市：

省外国家高新技术企业在认定有效期内将注册地迁入本市且迁入后年产值达1000万元（含1000万元）以上的，一次性奖励50万元；整体迁入我市的国家高新技术企业，在其资格有效期内完成迁移，且投产后3年内销售收入总额超过1亿元，给予一次性奖励200万元。

对我市首次通过认定的国家高新技术企业，给予30万元的研发资金补贴，再次通过认定的给予10万元的研发资金补贴。

6.临高县：

对省外已获得国家高新技术企业认定的企业，在其有效期内整体迁入我县（包括注册地），且迁入后年产值达1000万元（含1000万元）以上的，给予一次性奖励50万元。

对首次通过高新技术企业认定的企业，给予一次性50万元奖励；对今后再次通过高新技术企业认定的企业，给予一次性20万元补贴。

对高新技术企业研发经费增量给予奖励，每年额度为企业年度研发经费增量的30%，每年度不高于100万元，支持期限3年。

7.琼中黎族苗族自治县：

对在我县当年首次新认定的高新技术企业，给予50万元一次性研发资金奖励；对再次通过认定的高新技术企业，给予20万元的研发资金奖励。

支持科技创新平台建设，对企业获批国家级、省级工程技术研究中心、工程研究中心、企业技术中心、企业研发中心、重点实验室等科研机构的，分别给予100万元、50万元资金扶持。经省级认定授予“海南省院士工作站”的企业，给予一次性奖励资金20万元。

支持企业主动承接和转化科研机构、高校具有实际应用价值的科技成果，我县企业向非关联单位购买国内（含港、澳、台地区）一类知识产权和国外发明专利技术在我县实施转化，实际交易额50万元以上且专利一年内转化产值额度在20万元以上，按照实际支付技术交易额的6%给予奖励，单个项目奖励最高不超过100万元，单个企业每年奖励金额最高不超过300万元。

（三）融资支持

融资便利：高新技术企业更容易获得风险投资，加速企业成长。

银行贷款支持：在银行收紧贷款政策时，已申报高新技术企业可申办无抵押信用贷款。

（四）人才引进与居留便利

外籍人才居留便利：为外籍高层次人才、有博士学历或长期在国家重点发展区域工作的外籍华人等提供申请办理在华永久居留便利，其外籍配偶和未成年子女可随同申请。

重点领域人才引进便利：为重点领域、行业引进的高级技术和管理人才、急需紧缺专门人才和科技创新团队成员等外籍高层次人才提供口岸签证入境和停居留便利。

落户便利：年龄在40周岁以下，且领办、创办企业或与本省各类用人单位签订3年以上期限的劳动合同，可选择在工作地或实际居住地申请落户。

（五）政策依据

1.税收优惠

（1）企业所得税优惠：

政策依据：《海南自由贸易港建设总体方案》、《财政部 税务总局关于延续实施海南自由贸易港企业所得税优惠政策的通知》（财税〔2025〕3 号）。

(2)新增境外直接投资所得免税：

政策依据：《海南自由贸易港旅游业、现代服务业、高新技术产业企业所得税优惠目录》（财税〔2021〕14 号延续至 2025 年）、《财政部 税务总局关于延续实施海南自由贸易港企业所得税优惠政策的通知》（财税〔2025〕3 号）。

（3）资本性支出一次性扣除：

政策依据：《海南自由贸易港建设总体方案》及《财政部 税务总局关于海南自由贸易港企业所得税优惠政策的通知》（财税〔2020〕31 号）。

2.财政补贴与奖励

（1）海南省：

研发经费增量奖励：《海南省科学技术厅关于印发〈海南省高新技术企业培育库管理办法〉的通知》（琼科规〔2021〕3号），本办法自2021年7月29日起施行，有效期5年。

高新技术企业“精英行动”奖励标准：《海南省科学技术厅 海南省财政厅关于印发〈海南省高新技术企业“精英行动”奖励管理实施细则〉的通知》（琼科规〔2022〕21号），本实施细则自印发之日起施行，有效期至2025年12月31日。

（2）海口市：

政策依据：《海口市关于推动高新技术企业高质量发展的若干措施》（海府规〔2023〕2号），本措施自2023年10月20日起施行，有效期至2025年12月31日。

（3）三亚市：

政策依据：《三亚市高新技术企业培育扶持办法》（三府规〔2023〕16号），本办法自2023年10月5日起施行，有效期至2026年10月4日。

（4）文昌市：

政策依据：《文昌市高新技术企业“倍增计划”和“精英行动”奖励管理实施细则》（文科工信规〔2023〕10号），本实施细则自2023年 3月17日起施行，有效期至2025年12月31日。

（5）东方市：

政策依据：《东方市人民政府关于印发东方市引进培育高新技术企业若干措施的通知》（东府规〔2021〕1号），本措施自2021年10月13日起实施，至2024年6月31日结束。

（6）临高县：

政策依据：未明确提及具体政策文件，但奖励政策包括高新技术企业迁入奖励和首次通过认定奖励。

琼中黎族苗族自治县：

政策依据：《琼中黎族苗族自治县加快高新技术产业发展奖励政策实施细则》（科工信中心涵163号），本细则自2022年5月1日起施行，有效期为3年。

3.人才引进与居留便利

（1）外籍人才居留便利：

政策依据：《海南自由贸易港建设总体方案》。

（2）重点领域人才引进便利：

政策依据：《海南自由贸易港建设总体方案》。

（3）落户便利：

政策依据：《海南自由贸易港建设总体方案》。

4.其他政策支持

用地政策支持：高新技术企业可优先获得办公及工业用地，为企业的快速发展提供保障。

上市重要条件：高新技术企业是企业上市的基础条件和重要考核指标，有助于企业在资本市场中获得更高的认可。

政府奖励与补贴：各地政府通常会对高新技术企业提供一次性奖励或补贴。

二、2025年海南高新企业认定条件是什么?

根据2025年海南高新技术企业认定的最新政策，企业需同时满足以下8项核心条件方可申请认定：

（一）基础条件

1.注册时间要求

企业须在中国境内（不含港澳台）注册成立并实际运营满一年以上（365个自然日）。

2.知识产权要求

通过自主研发、受让、受赠或并购等方式，获得对主要产品（服务）起核心技术支撑作用的知识产权所有权，包括发明专利（Ⅰ类）、实用新型专利、软件著作权（Ⅱ类）等。

知识产权需在中国境内授权且在有效期内，所有权必须归属企业（非个人）。

3.技术领域范围

企业主营业务技术必须属于《国家重点支持的高新技术领域》八大类，包括电子信息、生物医药、新材料、新能源与节能、先进制造与自动化等。

（二）研发与人员要求

1.科技人员占比

企业从事研发及相关技术创新活动的科技人员，占当年职工总数的比例不低于10%，且需累计工作满183天。

2.研发费用比例

根据最近一年销售收入分档要求：

≤5000万元：研发费用占比不低于5%；

5000万-2亿元：占比不低于4%；

＞2亿元：占比不低于3%。

境内研发费用占比不得低于总研发费用的60%。

（三）经营与成果要求

1.高新技术产品收入占比

近一年高新技术产品（服务）收入占企业同期总收入的比例不低于60%。

2.创新能力评价

需通过专家评审，评分维度包括：

知识产权质量（Ⅰ类专利评分更高）；

科技成果转化能力（近三年年均转化5项以上）；

研发管理水平（制度、设备、产学研合作等）；

企业成长性（销售收入、净资产增长率）。

总分需≥70分（满分100分）。

（四）合规性要求

1.无重大违法行为

申请认定前一年内，企业未发生重大安全、质量事故或严重环境违法行为。

2.其他关键注意事项

知识产权类型与数量：

至少1项Ⅰ类知识产权（如发明专利），或6项以上Ⅱ类知识产权（如实用新型、软著）。

专利需正常缴纳年费且在有效期内。

研发费用归集：需建立规范的研发费用辅助账，确保数据可追溯。

行业限制：烟草、房地产、娱乐等非科技类行业无法申报。

（五）认定失败常见原因

知识产权与核心技术关联性不足；

研发费用归集不规范或比例不达标；

科技人员占比或工作时间不足；

材料造假（如研发立项文件模板化、专利与企业名称不符等）。

总结

海南高新技术企业认定需从知识产权布局、研发投入管理、科技成果转化、合规经营等多维度系统准备。建议企业提前2-3个月整理材料，必要时咨询专业机构优化申报方案，以提高成功率3910。通过认定后，企业可享受15%所得税优惠、研发加计扣除、政府奖励等多项政策红利。

三、海南高新企业认定服务公司哪家好？

海南博宇会计有限公司在高新技术企业认定方面有一定服务优势，可以考虑这家公司：

1.服务内容

高新技术企业认定：提供从申请到认定的全流程服务，包括材料准备、政策解读等。

高新技术专利申请：协助企业申请高新技术专利，提升企业的技术竞争力。

高新技术项目国家扶持资金的申报：帮助企业申报国家扶持资金，获取政策支持。

2.公司优势

口碑优势：服务客户超过60000家，与多家企业建立了长期稳固的合作关系，赢得广泛认可和好评。

技术优势：拥有专业、稳固的技术团队和严格的质量控制体系，确保服务的合规性和高效性。

效率优势：熟悉办事程序和法律法规，能够在最短的时间内为客户提供高效、便捷的服务。

稳定优势：在海南扎根二十多年，稳定经营、扎实做事，是客户值得信赖的合作伙伴。

团队优势：核心团队由注册会计师、高级会计师、中级会计师、税务师等业内精英组成，技术实力雄厚、创新意识敏锐。

3.客户评价

海南博宇会计有限公司以其专业、诚信的服务赢得了客户的高度评价，客户普遍认为其服务细致入微、周到贴心，能够有效帮助企业解决财务和税务上的各种问题。

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