不要用这种转账方式！税务严查！

随着涉税管理的不断规范，“两套账”的企业要注意了！让公对私、私对公账户支付成为税务检查的重点。

这种转账方式千万别用！

1、什么是公共？什么是私人？

公司间转账可分为同行转账和跨行转账。同行转账一般即时到账，跨行转账会延迟，需要对方提供收款人姓名、收款人账号、收款人银行名称。目前的“三流一致”是指资金流、发票流、合同流的统一，有的还会加上货物流，即“四流一致”。

2、公众账号的作用

(1)开具发票和扣税需要公共账户，这也是最重要的规则。(2)公司间的交易需要转移到公共账户。(3)进出口贸易行业，需要有公众账号才能办理进出口经营权。(4)社保和住房公积金需要公共账户。

3、关于私人账户的规定

一般公司账户原则上不能转个人账户，银行对此也有规定:可以用网银支付个人，但要提供相关资料，否则银行有权拒绝办理。

有人问:既然私转规定这么多，为什么很多公司经常把公司账户变成法人个人账户？

原因很简单——避税！

几年前，在网络发票支票认证平台尚未开通、金三税系统尚未上线的情况下，私转行为尤为猖獗，因为当时查处涉及面广、难度大，监管体系尚未成熟。就这样，很多企业通过不盖公章、不开发票、不结账的方式偷税漏税。

然而，如今，这种形式的公共对私人和私人对公共的会计已成为税务审查的重点。无论是公司账户还是个人账户，一旦银行检测到资金流动异常，很可能会被税务部门盯上。

公私转让有什么风险？

1、挪用公款

一般公司账户里的资金往来都是有据可查的，但是如果转到老板的私人账户里，就很难分辨这笔钱是公用还是私用了。前段时间某公司财务人员挪用巨额公款打赏平台主播的案例，至今记忆犹新。

根据法律规定，公司的资金必须接受监管，不能私用。一旦查出挪用公款，情节严重的将定罪量刑！

2、逃税

大家都知道财务核算必须要有原始凭证，通过个人账户转出的钱很多都有不透明的账本，没有合法的税务凭证，所以很有可能不会提供增值税发票，有偷税漏税的嫌疑。一旦被查，企业将面临巨额退税处罚。

3、涉嫌洗钱

一旦大额个人账户累计次数过多，银行将被列为重点监控对象，检查是否存在洗钱的可能。注意，不仅仅是金额大，一年内收藏数量大的对象也会被纳入重点监控，不是所有的大额交易都会被监控。

关于大额支付交易的规定:

个人户之间、个人户与单位账户之间转账20万元以上，属于大额交易；个人短期内累计100万元以上的现金收支为可疑交易。

将重点监控以下内容:

任何账户中超过50，000英镑的现金交易；公户转会，200多万；私人账户转账超过20万(境外)或50万(境内)。

【案例】我司有一笔客户以个人名义打给老板私人账户的款项。然后，老板从私人账户向公司账户支付了一笔款项。后来客户把货款从公司账户转到我公司公司账户，要求把之前的货款退回到他个人账户。

这样就需要把这个钱从我们公司的公司账户转到老板的个人账户，再把这个钱从老板的个人账户转到客户的个人账户。这能做到吗？

如果你是我，你会怎么做？

最保险的办法就是从哪来的就回哪去，把原来的钱还回去。

随着金税四期升级系统的监控，很多企业因为历史资金流向不明，通过系统申报纳税的数据发现了问题。用了一些假发票抵税，记录了一些不为人知的收支，都被要求补缴几千万的税，没有赔偿？就等着税务局来搬书吧！

再次提醒老板和财务部:公司的业务往来必须按规定上对公账户，不要心存侥幸想着走私账户逃税！

注意这些税务风险！

1、虚开发票将被清算。

税务创建了最新税务分类代码和纳税人识别号的大数据监控机制。今年可能会有更多的企业因为历史欠账而被认定虚开发票！

2、高收入税将面临严格控制。

今年我国将参与涉税信息交换，高工资、多渠道、多类型收入者将面临严查！

3、股权转让税收政策面临变数。

中国各地如火如荼的合伙制基金避税政策可能需要清理甚至纠正。因为目前实际上股权转让税已经明确了，一些地方在执行中存在偏差，必须清理纠正！

4、新业态的税收会有很大的进步。

北京地税查处的某直播平台主播巨额退税案就是一个经典案例。中国没有一个业态不再在税务监管范围之外！目前税收监管没有法外之地！

最后提醒:如果遇到不听会计劝阻，继续上述违法行为的公司和企业主，最好尽快离开！

以上税种正在严查中。你清楚这些转移方式吗？